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[单选题]

根据《首次公开发行股票并上市管理办法》的规定,发行人董事、监事和高级管理人员应满足的要求包括()。Ⅰ发行人最近3年内董事、高级管理人员没有发生重大变化Ⅱ发行人的董事、监事和高级管理人员已经了解与股票发行上市有关的法律法规Ⅲ发行人董事、监事和高级管理人员被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期Ⅳ发行人董事、监事和高级管理人员不存在最近6个月内受到证券交易所公开谴责Ⅴ发行人董事、监事和高级管理人员不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、ⅤE.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

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第1题
根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法》,下列关于发行人需满足的发行条件的说法,错误的是()。

A.发行人应主营业务、控制权和管理团队稳定,最近二年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大不利变化

B.发行人最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告

C.发行后股本总额不少于一千万元

D.发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司

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第2题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人的董事因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查,尚未有明确结论意见的,不影响申请首次公开发行()
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第3题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人应满足资产质量良好,资产负债结构合理,盈利能力较强,现金流量正常()
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第4题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件,由发行人向中国证监会申报。()
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第5题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人编制财务报表应以实际发生的交易或者事项为根据;在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎;对相同或者相似的经济业务,应选用一致的会计政策,不得变更。()此题为判断题(对,错)。
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第6题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人依法纳税,各项税收优惠符合相关法律法规的规定是发行股票的必要条件。因此,发行人的经营成果对税收优惠不应存在依赖关系。()
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第7题
根据《证券法》,发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的,应当披露。()
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第8题
根据《首次公开发行股票并上市管理办法》,发行人应有严格的资金管理制度,不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。()此题为判断题(对,错)。
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第9题
根据新《证券法》,下列各项理解中正确的是()。

A.信息披露义务人披露信息,应当简明清晰、通俗易懂

B.在新三板挂牌的公司也要进行定期和临时报告

C.发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等作出公开承诺的,应当披露

D.董监高对证券发行文件有异议的,应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由;对此,发行人应当披露,否则,董监高可以直接申请披露

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第10题
根据《上市公司信息披露管理办法》的相关规定,发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责,保证披露信息的()

A.真实、准确、完整、及时、公平

B.真实、准确、完整、及时

C.真实、准确、完整

D.真实、准确

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第11题
根据《试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作实施办法》,下列关于试点企业的说法正确的有()。Ⅰ、试点红筹企业发行存托凭证应当符合的条件之一是公司的董事和高级管理人员应当具备主营业地法律规定的要求,且最近三年内不存在因重大违规受到监管部门处罚的情形

Ⅱ、试点红筹企业的股权结构、公司治理、运营规范等事项适用境外注册地公司法等法律法规规定的,境内存托凭证持有人实际享有的权益低于境外基础证券持有人的权益

Ⅲ、试点企业注册地在境外的,试点企业和保荐人应向试点企业境内主营业地派出机构申请办理辅导备案和辅导验收事宜

Ⅳ、试点企业应聘请律师事务所及具有证券期货业务资格的会计师事务所作为审计机构履行职责

Ⅴ、中国证监会受理企业在境内公开发行股票或存托凭证申请后,结合咨询委员会的咨询意见,判断企业是否符合试点条件

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

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